El 07 de agosto de 2023, Chile dio un paso significativo hacia la regulación de la conducta empresarial con la promulgación de la ley 21595, también conocida como "Ley de delitos económicos". Esta legislación establece un marco legal renovado para la responsabilidad penal de las personas jurídicas, enfocándose en una amplia gama de delitos económicos y ambientales. En este artículo, exploramos los aspectos más relevantes de la ley y cómo las empresas pueden prepararse para cumplir con estos nuevos requisitos.

Sistematización de Delitos Económicos

La ley integra delitos de diversas normativas bajo el término "delitos económicos", incluyendo infracciones financieras y medioambientales. Esta agrupación destaca la importancia de considerar una amplia gama de actividades ilícitas en el ámbito empresarial.

Clasificación de Delitos

Los delitos económicos se clasifican en cuatro categorías, basadas en el contexto en el que se cometen y los beneficios obtenidos. Esto incluye delitos inherentes a la actividad económica, aquellos cometidos en ejercicio de funciones empresariales, delitos perpetrados por funcionarios públicos en beneficio de entidades privadas, y delitos relacionados con el lavado de activos.

Responsabilidad Penal de las Entidades Jurídicas

La ley amplía el espectro de entidades sujetas a responsabilidad penal e introduce modelos de prevención de delitos como mecanismo para mitigar o eximir de responsabilidad. Esto enfatiza la necesidad de que las empresas implementen sistemas internos efectivos de prevención y cumplimiento.

Estatuto Especial de Agravantes y Atenuantes

Se establecen criterios específicos que pueden modificar las penas asociadas a delitos económicos, lo que requiere una comprensión detallada para evaluar el riesgo legal adecuadamente.

Exclusión de Micro y Pequeñas Empresas

La ley reconoce la diferencia en capacidad y riesgo entre empresas de distintos tamaños, excluyendo a las micro y pequeñas empresas de su aplicación.

Penas y Multas

Introduce un sistema de penalización que incluye tanto sanciones privativas de libertad como multas económicas, calculadas en función de los ingresos del condenado. Esto subraya la importancia de una gestión financiera transparente y conforme a la ley.

¿Qué Significa Esto para los Profesionales de Due Diligence?

Para quienes se dedican al análisis de riesgos y cumplimiento, la Ley de Delitos Económicos implica una revisión profunda de los procedimientos internos. Es crucial adaptar los modelos de prevención de delitos a los nuevos estándares establecidos por la ley, garantizando un cumplimiento efectivo y mitigando el riesgo de sanciones.

Preparándose para los Cambios

Las modificaciones introducidas por esta ley entrarán en vigor el 1 de septiembre de 2024, ofreciendo a las empresas un periodo crítico para ajustarse a las nuevas disposiciones. Este es el momento idóneo para que las entidades evalúen y refuercen sus estrategias de prevención y cumplimiento, asegurando así su alineación con los requisitos legales y la promoción de una cultura empresarial ética y responsable.

Conclusión

La Ley de Delitos Económicos representa un cambio significativo en la responsabilidad corporativa en Chile. Para las empresas y profesionales de due diligence, este es un llamado a revisar y fortalecer las prácticas de compliance, adoptando un enfoque proactivo para asegurar la integridad y sostenibilidad de sus operaciones en el nuevo entorno legal. Con la fecha de implementación acercándose, ahora es el momento de actuar para garantizar que su empresa esté preparada para cumplir con estos nuevos desafíos.

Si necesitas prevenir riesgos a tu empresa contactanos, tenemos la plataforma adecuada para prevenirlos con un sistema de alertas integrado para avisarte cuando hay algo grave que se debe revisar

flavia@getplutto.com

+56 9 9947 1911